Not 4 - Anställda och personalkostnader

Medelantalet anställda

Medelantal anställda inom koncernen samt löner och ersättningar framgår av nedanstående sammanställning. Medelantalet anställda har beräknats genom att antalet närvarotimmar ställts i relation till normal årsarbetstid i respektive land. Uppgifterna om antalet årsanställda samt löner och ersättningar avser perioden från 1 maj–30 april respektive år.

Sjukfrånvaro i moderbolaget

Redovisning av sjukfrånvaro under perioden 1 maj–30 april respektive år.

Förmåner till styrelse och ledande befattningshavare

Styrelsen

Till styrelsens ordförande och ledamöter valda av årsstämman utgår arvode enligt årsstämmans beslut.

Ordförandens arvode för verksamhetsåret 2008/2009 uppgår till 340 (300) tkr. Övriga externa ledamöters arvoden för verksamhetsåret uppgår till totalt 850 (825) tkr. Arvode till ersättningskommittén uppgår till 100 (100) tkr enligt årsstämmans beslut. Under perioden 10 november 2008 till och med den 28 februari 2009 har styrelse­ledamoten Kia Orback Pettersson verkat som tillförordnad VD. Arvodet har fakturerats i form av konsultarvode och uppgick till 1 000 tkr. Till ordförande Mats Olsson har ersättning för operativt arbete under november 2008 till februari 2009 utgått med 165 tkr.

Ersättningar och andra förmåner till styrelsens ledamöter under 2008/2009

Ersättningar och andra förmåner till styrelsens ledamöter under 2007/2008

Ersättningskommitté

Inom styrelsen har utsetts en ersättningskommitté som behandlar, beslutar samt lämnar rekommendationer om verkställande direktörens och företagsledningens lön, övriga anställningsvillkor samt incitamentsprogram. Ersättningskommittén rapporterar till styrelsen. Ledamöterna i ersättningskommittén utgörs av ordförande Mats
Olsson, Bodil Eriksson och Kia Orback Pettersson.

Verkställande direktör

Göran Ydstrand tillträdde befattningen som verkställande direktör den 1 mars 2009. Den lön som utbetalats under mars–april 2009 avser även ersättning för arbete som Göran Ydstrand utfört innan han tillträdde befattningen som verkställandedirektör. Göran Ydstrands fasta månadslön är 235 tkr. Någon rörlig ersättning för verksamhetsåret 2008/2009 har inte utgått.

Verkställande direktören har därutöver skattepliktig bostads- och reseförmån, bilförmån samt sjukvårdsförsäkring. Verkställande direktören omfattas av pensionsförmåner enligt ITP 2, med 60 år som ordinarie pensionsålder. Pensionspremien skall uppgå till 38,75 procent av den fasta lönen överstigande 7,5 inkomstbasbelopp. Verkställande direktör äger även rätt att teckna ytterligare en tjänstepensionslösning med permier om 8,75 procent av den fasta lönen, att utbetalas mellan 60–65 år. Pensionsgrundande lön utgörs av grundlön samt ett genomsnitt av de tre senaste årens rörliga ersättningar.

Göran Ydstrand är berättigad till lön under en uppsägningstid om 18 månader vid uppsägning från Hemtex sida. Vid uppsägning från verkställande direktörens sida gäller sex månaders uppsägningstid. I den mån den verkställande direktören under uppsägningstiden tillträder tjänst utanför Hemtex skall den ersättning som den verkställande direktören erhåller avräknas från den lön som utgår från Hemtex. Under ett år efter anställningens upphörande är den verkställande direktören bunden av ett konkurrensförbud. Som ersättning för detta skall Hemtex under konkurrensförbudets giltighetstid betala ersättning motsvarande 70 procent av den månadslön som gäller vid anställningens upphörande. Vid väsentliga förändringar av ägarstrukturen eller större organisationsförändringar beslutade av ägare eller styrelse har verkställande direktören rätt att med omedelbar verkan lämna Hemtex och som ersättning erhålla ett avgångsvederlag motsvarande 24 månadslöner.

Avgående Verkställande direktör

Anders Jansson var verkställande direktör fram till och med den 10 november 2008. Utbetald lön fram till och med november 2008 uppgår till 1 645 tkr. Därefter utgår en lön om 255 tkr i månaden fram till och med november 2010. Någon rörlig ersättning för verskamhetsåret 2008/2009 har inte utgått. Utöver lön har Ander Jansson en skattepliktig bilförmån och sjukvårdsförsäkring.

Pensionskostnaden för verksamhetsåret uppgick till 1 436 (833) tkr. Pensionsförmånerna bygger på allmän pensionsplan med tillägg för en pensionspremie på 12 procent av aktuell pensionsgrundande lön. Med pensionsgrundande lön avses grundlönen samt ett genomsnitt av de tre senaste årens rörliga ersättning. Pensionsålder uppgår till 60 år.

Årets resultat har belastats med avgångsvederlag, rekryteringskostnad samt konsultarvode i samband med VD-byte om sammanlagt 13,2 Mkr. Avgångsvederlag har belastat resultatet med 11,2 Mkr, rekryteringskostnad med 0,8 Mkr och konsultarvode med 1,2 Mkr.

Övriga personer i företagsledningen

Grundlön till övriga 8 (7) personer i företagsledningen har utgått med 7 730 (6 651) tkr. Bonus har utgått med 0 (0) tkr. Bonus utgår till maximalt 40 procent av fast lön. Pensionskostnaden för verksamhetsåret uppgick till 2 420 (1 751) tkr. Pensionsförmånerna bygger på allmän pensionsplan. Pensionsgrundande lön utgörs av grundlön samt ett genomsnitt av de tre senaste årens rörliga ersättning. Samtliga i företagsledningen har tjänstebil. Pensionsålder uppgår till 65 år. Vid uppsägning från arbetsgivarens sida utgår oförändrad lön under tolv månader. Vid uppsägning från de anställdas sida gäller sex månader.

Ersättningar och andra förmåner till övriga ledande befattningshavare under 2008/2009

Ersättningar och andra förmåner till övriga ledande befattningshavare under 2007/2008

Incitamentsprogram 2007–2010

Vid årsstämman den 5 september 2007 beslutades om att införa långsiktiga incitamentsprogram för ledande befattningshavare inom Hemtexkoncernen genom emission av teckningsoptioner och personaloptioner i Hemtex AB. Kostnader för personaloptionerna har belastat resultatet med 0 ( 0,3 ) Mkr under verksamhetsåret enligt IFRS 2 och UFR 7.

Inom ramen för de båda programmen har totalt sju ledande befattningshavare förvärvat 120 000 teckningsoptioner till marknadspris och erhållit tilldelning av 120 000 personaloptioner vederlagsfritt. Varje option berättigar till teckning av en ny aktie. Verkställande direktören innehar 30 000 teckningsoptioner och 30 000 personaloptioner. Övriga ledningspersoner innehar 15 000 tecknings­optioner och 15 000 personaloptioner vardera.

Vad avser rätten att utnyttja personaloptionerna så förutsätter detta att i villkoren intagna ökningar avseende vinsten per aktie under räkenskapsåren 2007/2008–2009/2010 för koncernen uppnås.

Personaloptionerna är inte överlåtbara och utnyttjande av personaloptionerna förutsätter att optionsinnehavaren vid tidpunkten för utnyttjande alltjämt är anställd i Hemtexkoncernen. Rätt att utnyttja personaloptioner förutsätter vidare att koncernen under räkenskapsåren 2007/2008–2009/2010, enligt fastställda årsredovisningar, ökat vinsten per aktie (årets resultat dividerat med ett vägt genomsnittligt antal aktier under året) jämfört med föregående räkenskapsår så att vinstökningen per aktie under respektive räkenskapsår minst motsvarar en ökning av vinst per aktie som anges enligt tabellen nedan.

Om målet för räkenskapsår 2007/2008 uppnåtts kan således 1/3 av personaloptionerna utnyttjas och detta oavsett om målen för räkenskapsåren 2008/2009 och 2009/2010 uppfylls. Motsvarande princip gäller för övriga räkenskapsår. Om målen för räkenskapsår 2007/2008 inte uppnås men det aggregerade målet för räkenskapsåren 2007/2008 och 2008/2009 uppfylls så äger innehavaren utnyttja 2/3 av samtliga personaloptioner. Motsvarande princip gäller för övriga räkenskapsår. Personaloptionerna ska i enlighet med sedvanliga villkor kunna utövas tidigare i händelse av tvångsinlösen av aktier, fusion eller likvidation varigenom bolaget går upp i annat bolag m m. Vid förtida inlösen ska antalet personaloptioner som kan lösas bestämmas utifrån den ökning av resultatet per aktie som fastställts i årsredovisningen för den period som förflutit intill händelsen som föranlett förtida lösen.

Hemtex har valt Black & Scholes modell som optionsvärderings­modell. Det per den 5 oktober 2007 fastställda marknadspris som erlagts per teckningsoption uppgick till 15,80 kronor per teckningsoption med­förande att 1 896 000 kronor under oktober 2007 inbetalats till Hemtex AB. Den teckningskurs som fastställts efter mät­perioden 12–25 september uppgår till 151 kronor per aktie. Teckningstiden för aktier med stöd av betalda teckningsoptioner och erhållna personaloptioner kan äga rum under perioden 1 juni till och med den 31 juli 2010.

Den maximala utspädningseffekten för incitamentsprogrammet beräknas uppgå till högst 0,82 procent av aktiekapitalet (innebärande samma procentuella utspädning av antalet röster), förutsatt fullt utnyttjande av samtliga teckningsoptioner och personaloptioner. Mer utförlig information om incitamentsprogrammet finns på bolagets hemsida under bolagsstyrningsavsnittet.